来源：金融早报

一、贷后管理和风险管理的内涵与特点

　　贷款贷后管理(以下简称贷后管理)作为信贷经营部门的一项重要职责，是指对贷款发放直至回收止的贷款管理，是负责对贷款用途的监督，掌握贷款客户的动态信息，补充完善贷款档案资料，落实还款来源，保全信贷资产，确保贷款本息回收的全过程。贷后管理具有以下特点：(1)贷后管理是信贷管理最基础的工作，具有基础性的特点；(2)贷后管理针对的是每一个具体的贷款对象，而且发生在事后，具有事后性的特点；(3)由于贷后管理的对象即每一笔具体的贷款都有明确的期限，一笔贷款到期回收以后，对它的贷后管理就告一段落，即具有阶段性的特点。

　　信贷风险管理(以下简称风险管理)是指对不能按借款合同约定收回贷款本息的可能性等贷款风险的全过程管理，是银行资产负债比例管理的组成部分，包括贷款风险的识别、界定、监测、控制、转移、分散与补偿，以及信贷风险管理的考核、奖罚、组织与实施等内容。它的特点是：(1)具有较强的针对性；(2)具有前瞻性和事后性的双重特性；(3)具有综合性特点，无阶段性。

　　二、贷后管理和风险管理的差异

　　第一，两者管理的对象不尽相同。虽然它们最终的目的是一致的，但直接管理的对象却有所不同。贷后管理的直接对象是信贷客户，而风险管理的直接对象是信贷资产以及管理资产的部门和人员。信贷体制改革给风险部门的职能定位是“评价、监督、指导、执纪、后台”，除了“评价”这一职能是直接针对信贷客户以外，其余四项都是针对管理资产的部门和人员。如果说贷后管理的重点是对贷款及客户的管理，那么风险管理的重点则是对管理贷款的人的监管，并由此达到对信贷资产的风险控制目的。

　　第二，它们工作的内容不同。从贷后管理的特点可以看出，其所做的主要是基础性、常规性的工作，如客户的跟踪调查、贷款本息的催收、贷款档案的收集和整理等等。而风险管理的工作内容主要是研究、制定防范信贷风险的规章和制度并监督执行，对重点行业、地区、企业和项目进行风险跟踪监控，组织研究系统性风险，评价资产质量和追究信贷责任等等。有些人也许认为盘活呆滞、呆账贷款，保全信贷资产是风险部门的职贵，实际上它是信贷经营的专门范畴，即资产保全职能。风险部门的工作是识别和界定不良资产并指导督促经营部门实施化解风险的措施。

　　第三，它们的工作方式不同。贷后管理属前台业务，直接面向客户，而风险管理属后台业务，通过前台反映的信息进行评价、判断和监管。必要的时候也可以直接参与经营部门对客户的调查以增强判断准确性，但不能作为经营性的方式和手段。虽然都是为了控制和化解信贷风险，但贷后管理是通过直接的操作，而风险管理则是对经营部门的督促和监管。

　　第四，它们的责任不同。贷后管理对掌握和提供的客户信息的真实性以及是否对客户进行了制度规定的有效管理负责；而风险管理对系统性风险判断的准确性和预警及时性以及监管不力等导致的信贷风险负责。简单一点说，对客户不管，从事贷后管理的经营部门要负责，对贷后管理不严不管，风险部门要承担责任。